Составление графика обслуживания долга для различных схем предоставления коммерческого кредита

Задача 4.1

Банк предоставляет предприятию кредит в размере 10.000.000грн. под 8% годовых сроком на 7 лет на условиях погашения долга равными порциями в конце каждого года.

Составить график обслуживания долга для двух вариантов:

а) банк не предоставляет отсрочку выплаты основной части долга; биржа труда прямой работодатель http://job.gastrobaiter.com/ru/rabota/jsjobs/jobseeker/listnewestjobs/am/1.html армения трудоустройство работа вакансии

б) банк предоставляет отсрочку выплаты основной части долга на 3 года.

Решение:

а) График обслуживания долга без предоставляет отсрочки:

Год

Начальный баланс

Годовая выплата

Выплата основной части долга

Процентный платеж

Конечный баланс долга

1

10.000.000

2.228.571,43

1.428.571,43

800000

8.571.428,57

2

8.571.428,57

2.114.285,72

1.428.571,43

685714,29

7.142.857,14

3

7.142.857,14

2.000.000

1.428.571,43

571428,57

5.714.285,71

4

5.714.285,71

1.885.714,29

1.428.571,43

457142,86

4.285.714,28

5

4.285.714,28

1.771.428,57

1.428.571,43

342857,14

2.857.142,85

6

2.857.142,85

1.657.142,86

1.428.571,43

228571,43

1.428.571,43

7

1.428.571,43

1.542.857,14

1.428.571,43

114285,71

----

Так как кредит выдан на условиях погашения долга равными порциями в конце года, то сумма кредита делим на количество лет:

.000.000/7=1428571,43грн. Это значение заносим в колонку » Выплата основной части долга». Затем вычисляем 8% на начальный баланс долга в первом году(10.000.000*8%=800000грн.), заносим это значение в ячейку колонки «Процентный платеж» на первый год. Складываем значение этой ячейки (800000) и значение ячейки колонку » Выплата основной части долга» в этом же году(1428571,43), получим значение 2228571,43грн. Которое заносим в графу колонки «Годовая выплата» в первом году. Затем из начального баланса, долга за первый год(10.000.000) вычитаем годовую выплату за первый год(1428571,43). Полученное значение записываем в ячейку колонки «Конечный баланс долга» на первый год. В ячейку колонки «Начальный баланс» на второй год записываем конечный баланс долга. Далее процедура вычисления аналогична первому году.

Перейти на страницу:
1 2 3